Eng Gesellschaft erschéngt an der Lëscht vun den Associéen, mee wien steet hannendrun? A wa keen déi üblecherweis genannten Bedeelegungsschwell iwwerschreit, ass d'Analys dann ofgeschloss? De RBE verlaangt, op déi natierlech Persounen an déi reell Kontrollmëttelen ze kucken. Fir eng ze séier gemaachten Deklaratioun ze vermeiden, stellt en Dossier zesummen, deen Är Conclusioun erkläert an dee bei der nächster Ännerung aktualiséiert ka ginn.
De rechtleche Kader, deen ze iwwerpréiwen ass
Déi betraffen Entitéite mussen hir wirtschaftlech Berechtegt no dem uwennbare Gesetz identifizéieren an deklaréieren. Fir eng Gesellschaft ass eng Bedeelegung vu méi wéi 25 % en Orientéierungspunkt, mee d'Kontroll duerch aner Mëttele muss och ënnersicht ginn. De Réckgrëff op den Haaptverantwortlechen ass subsidiär, nodeems d'Recherchen ausgeschöpft goufen an et kee Verdachtsgrond gëtt. D'Ufro op Aschreiwung oder Ännerung muss am Prinzip bannent engem Mount no der effektiver oder erwaarter Kenntnis vum Evenement gemaach ginn, dat se noutwendeg mécht.
Bis bei déi natierlech Persoune zeréckverfollegen
Bereet en Organigramm vun den direkten Inhaber an duerno vun den Zwëschenetappen vir. Gitt fir all Verbindung den Undeel an d'Beleegstéck un, dat en noweist. Eng associéiert Gesellschaft ass net déi natierlech Persoun, déi als wirtschaftlech Berechtegten gesicht gëtt. D'Analys muss bis bei déi betraffe Persoune weidergefouert ginn, dobäi mussen déi besonnesch Reegime berücksichtegt ginn, déi fir verschidden Entitéite gëlle kënnen.
Datéiert de Schema a vermeit Versiounen ouni Hierkonft. En Organigramm, dee virun e puer Joer kritt gouf, entsprécht méiglecherweis net méi der Struktur. Frot no de feelenden Informatiounen a behalt d'Schrëtt, déi ënnerholl goufen. Schwieregkeete beim Erhale vun Informatioune sollen net aus dem Dossier geläscht ginn: si gehéieren zu de Froen, déi mam Professionellen ze behandelen sinn.
D'Rechter iwwer de Kapitalprozentsaz eraus ënnersichen
D'Bedeelegunge weisen net onbedéngt all d'Muechten. Analyséiert d'Stëmmrechter, d'Accorden tëscht den Associéen an déi aner relevant Mëttelen. Déi indirekt Kontroll ka vum einfachen Resultat vun enger Multiplikatioun vu Prozentsätz ofwäichen. Loosst d'Dokumenter iwwerpréiwen, déi d'Decisiounen organiséieren, amplaz Iech op eng Kapitaltabell ze beschränken.
D'Persoun, déi den Dossier virbereet, muss ënnerscheeden tëscht deem, wat si weess, deem, wat e Beleegstéck bestätegt, an deem, wat nach ze iwwerpréiwen ass. Eng Zeil « kee wirtschaftlech Berechtegten » sollt ni déi automatesch Conclusioun bei engem Aktionariat sinn, dat a kleng Undeeler opgedeelt ass. De Réckgrëff op d'Haaptverantwortlech setzt déi virgesinn subsidiär Begrënnung viraus, net eng einfach Léisung fir de Formulaire ofzeschléissen.
Besonnesch Strukturen an d'Aktualiséierunge vun 2026 behandelen
Eng Kette mat engem Trust oder enger Fondatioun verlaangt eng spezifesch Analys. D'Circulaire LBR 26/01 vum 19. August 2026 preziséiert d'Positioun vum Register zu de Persounen, déi an dëse Strukture matgedeelt solle ginn. Iwwermëttelt dem Professionellen déi betreffend Akten a Rollen; reduzéiert dës Situatioun net op eng Berechnung vu Prozentsätz tëscht Gesellschaften. Dës dokumentaresch Positioun muss vun den uwennbaren Texter an hirer geriichtlecher Interpretatioun ënnerscheet ginn.
D'Circulaire LBR 26/02 kündegt eng zwéngend Konformitéitsphas vum 21. September 2026 un. Den 20. September geet et also ëm en ugekënnegte Start. Iwwerpréift elo schonn déi ageschriwwen Donnéeën an déi nach oppen Ufroen. D'Suivi vun den Ännerunge soll eng responsabel Persoun hunn, mat enger Ersatzléisung wärend hiren Absencen.
Donnéeë sammelen an hir Zirkulatioun schützen
Soubal d'Persoune festgeluecht sinn, sammelt déi fir d'Deklaratioun néideg Informatiounen a kontrolléiert hir Kohärenz. Benotzt déi aktuell Ufuerderunge vum Portal fir d'Identifikateuren an déi bäizeleeënd Beleeger. Schéckt net standardméisseg déi ganz verfügbar perséinlech Dokumentatioun: trennt d'Informatiounen, déi fir d'Déposéiertung erfuerdert sinn, vun deenen, déi d'Analys am internen Dossier begrënnen.
Organiséiert den Zougang zu Identitéitsdokumenter a perséinleche Kontaktdonnéeën. Bestëmmt déi nëtzlech Empfänger an e passende Kanal. Wann e Mandataire d'Déposéiertung virbereet, präziséiert, wien d'Donnéeë virun der Iwwermëttlung kontrolléiert. E Feeler bei der Erfaassung an e Feeler bei der Identifikatioun vun der Persoun sinn zwou verschidde Problemer; d'Kontroll muss no deenen zwee sichen.
D'Déposéiertung an d'Ännerunge suivéieren
Behalt den iwwermëttelten Inhalt, den Depositiounsbeweis an d'Äntwert vum Register vun de wirtschaftlech Berechtegten. Vergläicht den ageschriwwene Status mat der Conclusioun vum Dossier. Eng preparéiert, mee net iwwermëttelt Ufro stellt keng Aschreiwung duer. Wann de Register eng Regulariséierung freet, weist d'Äntwert enger Persoun zou a suivéiert se bis zu hirer Behandlung.
Integréiert de RBE an d'Virbereedung vu Veräusserungen, Kapitalerhéijungen, Ännerunge vu Rechter an Ännerunge vun de relevante perséinlechen Donnéeën. Den Ausléiser ass net nëmmen déi jäerlech Generalversammlung. Féierung eng Lëscht vun den Evenementer a loosst d'Konsequenzen iwwerpréiwen, soubal se bekannt sinn. Eng jäerlech Erënnerung kann dës Organisatioun ergänzen, ersetzt awer net d'Anhale vun den Delaië fir all Ännerung.
Deklaratioun, Consultatioun a KYC-Dossier ënnerscheeden
De RBE soll net méi als e Verzeechnes duergestallt ginn, dat vollstänneg fir all Internetsurfer op ass. Déi aktuell Modalitéiten ënnerscheeden ënner anerem den Zougang zum eegene Dossier an déi autoriséiert Kategorien, ënner Konditiounen, déi e legitimmt Interessi am Kampf géint Geldwäsch kënnen enthalen. Benotzt d'Prozedur, déi Ärer Qualitéit entsprécht; deelt d'Zouganksmëttele vun der Entitéit net wéi en ëffentleche Link.
En Extrait gëtt ageschriwwen Donnéeën erëm; en entbindt e Professionellen net vu sengen eegenen Identifikatiounsflichten. Är Bank oder Är Fiduciaire kann zousätzlech Beleeger an hirem KYC-Dossier froen. Bereet kohärent Informatioune vir, mee gitt net dovun aus, datt all Bedeelegt genee déiselwecht Missioun an deeselwechte Kontrollniveau hunn.
D'Tabell fir aktiv ze ginn
| Fro | Nëtzlech Beleeger oder Informatiounen | Punkt ze dokumentéieren |
|---|---|---|
| Wien hält? | Registeren, Akten a Bedeelegungskette | Natierlech Persounen an Zwëschenniveauen |
| Wien kontrolléiert? | Stëmmrechter, Statuten, relevant Accorden | Muechten iwwer d'Kapital eraus |
| Wéi eng Donnéeë mussen deklaréiert ginn? | Identitéit an Interessen no dem aktuelle Formulaire | Kohärenz mat der Conclusioun |
| Wéi en Evenement ännert den Dossier? | Veräusserung, nei Rechter, geännert Donnéeën | Datum vun der Kenntnis an erfuerderlech Schrëtt |
| Ass d'Déposéiertung behandelt? | Empfangsbestätegung an ageschriwwene Status | Iwwereestëmmung an eventuell Korrekturen |
Véier gläich Bedeelegungen: net bei der Berechnung stoen bleiwen
Fiktivt Beispill: véier Persounen halen all 25 % vun enger Gesellschaft. Déi administrativ verantwortlech Persoun stellt fest, datt keng dëse Prozentsaz iwwerschreit, mee schléisst net direkt, datt et duergeet, de Gerant anzeschreiwen. Si sammelt d'Statuten, d'Stëmmrechter an déi bestoend Accorden, a léisst duerno d'Kontrollmëttelen iwwerpréiwen. D'Conclusioun hänkt vun dëser Analys an de Fakten of, net nëmme vun der arithmetescher Verdeelung. Den Dossier behält déi consultéiert Beleeger an d'Begrënnung. Wann en Accord tëscht Associéen ännert, mécht d'Entreprise d'Fro erëm op, och wann d'Kapitalprozentsätz d'selwecht bleiwen.
Är Checklëscht fir d'Virbereedung
- En datéierten Organigramm bis bei déi natierlech Persounen opstellen.
- D'Bedeelegunge mat de Beleeger verbannen, déi se noweisen.
- D'Stëmmrechter an aner Kontrollmëttelen ënnersichen.
- D'Recherchen an déi net opgeléiste Froe dokumentéieren.
- D'Donnéeën iwwerpréiwen, déi fir den aktuelle Formulaire néideg sinn.
- D'Déposéiertung, d'Äntwert an d'Iwwereestëmmung vun den Informatioune suivéieren.
- Bei all relevantem Evenement eng Iwwerpréiwung ausléisen.
- Den Zougang zu perséinlechen Donnéeën an zum Dossier encadréieren.
Heefeg gestallte Froen
Kann een nëmmen déi Gesellschaft deklaréieren, déi Associéiert ass?
D'Analys sicht no de natierleche Persounen, déi schlussendlech besëtzen oder kontrolléieren, no den uwennbare Reegelen a besonnesche Fäll. Eng Zwëschegesellschaft schléisst d'Recherche net of.
Reecht et, genee bei 25 % ze sinn, fir d'Analys ofzeschléissen?
Neen. Den Orientéierungspunkt vun der Bedeelegung ersetzt net d'Ënnersichung vun der Kontroll an de Rechter. Béid Dimensioune musse analyséiert ginn.
Ersetzt den RBE-Extrait d'Iwwerpréiwunge vun der Bank?
Neen. De Professionellen behält seng eegen Obligatiounen a kann déi fir seng Analys néideg Beleeger froen.
Déi nëtzlech Begrëffer aus dësem Guide
D'Froen, déi dem Professionellen ze stelle sinn
- Wéi eng Rechter musse mir iwwer d'Undeeler eraus ënnersichen?
- Enthält eis Kette e besonnesche Fall?
- Wien iwwerwaacht d'Ännerungen a bereet d'Deklaratioune fristgerecht vir?
Fir d'Missioun, déi ze verginn ass, ze präziséieren, kuckt och eisen Dossier Grënnung vun enger Gesellschaft.
A fir Är Situatioun?
Fänkt mat engem datéierten Organigramm an de Beleeger un, déi d'Rechter vun den Associéen erklären. Maacht déi onbekannt Elementer siichtbar, amplaz se ze verstoppen. Wann d'Kette komplex ass oder wann en Evenement se grad geännert huet, sicht an eisem Verzeechnes no engem Professionellen, deem Dir d'Iwwerpréiwung an d'Suivi vum Dossier uvertraue kënnt.
Quellen a Iwwerpréiwung
Referenzen den 20. September 2026 consultéiert. Déi offiziell Schrëtt präziséieren déi uwendbar Konditiounen an Ausnamen.
- LBR — déclaration des bénéficiaires effectifs
- LBR — guide d’identification des bénéficiaires effectifs
- LBR — consultation des bénéficiaires effectifs
- LBR — conditions des services, accès au RBE
- LBR — circulaire 26/02 du 14 septembre 2026, mise en conformité RCS et RBE
- LBR — circulaire 26/01 du 19 août 2026, entités détenues par un trust ou une fondation
Dëse Guide erkläert eng allgemeng Virgoensweis. Déi uwennbar Reegele hänke vun Ärer Situatioun of; en ass keng personaliséiert Berodung. Eng Korrektur mellen.
Ären nächste Schrëtt
E präzise Besoin verdéngt de richtegen Uspriechpartner
Comptabilitéit, Steieren, Grënnung oder Paie: bereet Är Froe vir, sicht dann am Verzeechnes no deem Professionellen, deen Är Situatioun préiwe kann. Iwwerpréift seng Missiounen a säi Statut, ier Dir him Ären Dossier uvertraut.