O léxico para compreender e agir

Combate ao branqueamento de capitais — LBC/FT

O combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo impõe aos profissionais abrangidos obrigações de vigilância, organização e cooperação.

Notion comptable, fiscale ou juridique · Redação Fiduciárias Luxemburgo · Revisto em

Compreender o âmbito

Definição e pontos a distinguir

Os documentos solicitados dependem da relação e do respetivo risco. A identificação do cliente e dos beneficiários efetivos deve ser distinguida da matrícula de uma sociedade.

No seu processo

O que isto altera na prática

As obrigações de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo dizem respeito aos profissionais abrangidos pelo dispositivo. Incluem uma abordagem baseada no risco, a identificação do cliente e do beneficiário efetivo, bem como um acompanhamento adequado. Um pedido de documentos pode, portanto, decorrer de uma obrigação profissional. A recolha não deve ser confundida com uma simples formalidade comercial nem com uma autorização geral para conservar quaisquer dados.

Uma situação para compreender

Exemplo pedagógico

Uma fiduciaire solicita a estrutura de detenção e comprovativos no início de uma relação. Explica os documentos necessários e atualiza-os quando a situação muda.

Situação fictícia, apresentada para ilustrar o conceito.

Preparar o seguimento

Os pontos a verificar

  • Identifier les obligations applicables
  • Documenter l’analyse de risque
  • Actualiser les informations pertinentes

A questão prática

Para ir mais longe

Pourquoi le professionnel demande-t-il des informations après l’entrée en relation ?

Le suivi de la relation peut nécessiter d’actualiser les informations quand l’activité, l’actionnariat ou les opérations changent. Une vérification initiale ne couvre pas tous les événements futurs. Le professionnel doit apprécier les éléments pertinents selon ses obligations et son analyse de risque. Les demandes doivent rester explicables et les documents transmis par un canal adapté.

Relacionar os conceitos

Os termos a conhecer também

Prossiga com os conceitos, interlocutores e procedimentos relacionados com este tema.

KYC — conhecimento do clienteO KYC reúne os procedimentos de conhecimento do cliente utilizados, nomeadamente, no âmbito das obrigações de diligência contra o branqueamento de capitais.Beneficiário efetivoO beneficiário efetivo é a pessoa singular identificada, de acordo com os critérios legais, como detendo ou controlando em última instância uma entidade ou uma operação.Minimização dos dadosPrincípio que consiste em limitar os dados pessoais utilizados aos que são necessários para o objetivo prosseguido.CSSFA Commission de surveillance du secteur financier (CSSF) é uma autoridade luxemburguesa de supervisão no âmbito que a lei lhe atribui.Profissional do setor financeiro (PSF)Um profissional do setor financeiro (PSF) está sujeito a um estatuto regulamentado correspondente a uma categoria de atividades e às autorizações necessárias.Unidade de Informação Financeira (CRF)A CRF é a unidade luxemburguesa de informação financeira no dispositivo de luta contra o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo. Os profissionais sujeitos a estas obrigações devem conhecer os procedimentos abrangidos pelas suas obrigações.

Passar à prática

Aprofundar com os nossos guias

Guia práticoDossiê KYC de uma empresa: preparar os controlos da fiduciária

Fontes e verificação

Referências consultadas em 20 de setembro de 2026. Os procedimentos oficiais especificam as condições e exceções aplicáveis.

Este guia explica um procedimento geral. As regras aplicáveis dependem da sua situação; não constitui uma consulta personalizada. Sinalizar uma correção.

Uma definição dá-lhe uma referência. Para analisar a sua situação, especifique a sua questão junto de um profissional.