De Lexikon fir ze verstoen an ze handelen

Bekämpfung vu Geldwäsch — LBC/FT

D'Bekämpfung vu Geldwäsch an Terrorismusfinanzéierung verflicht déi betraffe Beruffstäteg zu Vigilanz-, Organisatiouns- a Kooperatiounsflichten.

Notion comptable, fiscale ou juridique · Redaktioun Fiduciaires Luxembourg · Iwwerschafft den

Den Ëmfang verstoen

Definitioun a Punkten, déi z'ënnerscheede sinn

Déi ugefrote Beleeër hänke vun der Relatioun an hirem Risiko of. D'Identifikatioun vum Client a vun de wirtschaftlech Berechtegte muss vun der Aschreiwung vun enger Gesellschaft ënnerscheet ginn.

An Ärem Dossier

Wat dat an der Praxis ännert

D'Flichte fir d'Bekämpfung vu Geldwäsch an Terrorismusfinanzéierung betreffen déi Beruffstäteg, déi an den Uwendungsberäich vun dësem System falen. Si ëmfaassen eng risikobaséiert Approche, d'Identifikatioun vum Client an vum wirtschaftlech Berechtegten, souwéi eng ugepasste Iwwerwaachung. Eng Ufro no Dokumenter kann deemno enger berufflecher Flicht entspriechen. D'Sammlung däerf weder mat enger einfacher kommerzieller Formalitéit nach mat enger allgemenger Erlaabnis, all Donnée ze späicheren, verwiesselt ginn.

Eng Situatioun fir ze verstoen

Pedagogescht Beispill

Eng Fiduciaire freet no der Besëtzstruktur an no Beleeger beim Ufank vun enger Geschäftsrelatioun. Si erkläert déi néideg Dokumenter an aktualiséiert se, wann d'Situatioun sech ännert.

Fiktiv Situatioun, déi presentéiert gëtt, fir de Begrëff ze veranschaulechen.

D'Fortsetzung virbereeden

D'Punkten, déi ze iwwerpréiwe sinn

  • Identifier les obligations applicables
  • Documenter l’analyse de risque
  • Actualiser les informations pertinentes

Déi praktesch Fro

Fir méi wäit ze goen

Pourquoi le professionnel demande-t-il des informations après l’entrée en relation ?

Le suivi de la relation peut nécessiter d’actualiser les informations quand l’activité, l’actionnariat ou les opérations changent. Une vérification initiale ne couvre pas tous les événements futurs. Le professionnel doit apprécier les éléments pertinents selon ses obligations et son analyse de risque. Les demandes doivent rester explicables et les documents transmis par un canal adapté.

D'Begrëffer verbannen

D'Begrëffer, déi een och soll kennen

Fuert mat de Begrëffer, Uspriechpartner a Schrëtt weider, déi mat dësem Thema verbonne sinn.

KYC — ClientëkenntnisKYC ëmfaasst d'Demarchë fir de Client ze kennen, déi besonnesch am Kader vun de Vigilanzflichten géint Geldwäsch benotzt ginn.Wirtschaftlech berechtegt PersounD'wirtschaftlech berechtegt Persoun ass déi natierlech Persoun, déi no de gesetzleche Critèren identifizéiert gëtt als déi Persoun, déi eng Entitéit oder eng Operatioun letztendlech hält oder kontrolléiert.DatespuersamkeetPrinzip, deen doran besteet, d'benotzt perséinlech Donnéeën op déi ze begrenzen, déi fir dat verfollegt Zil noutwendeg sinn.CSSFD'Commission de surveillance du secteur financier (CSSF) ass eng lëtzebuergesch Iwwerwaachungsautoritéit am Beräich, dee Gesetz hir zouweist.Professionellen aus dem Finanzsecteur (PSF)E Professionellen aus dem Finanzsecteur (PSF) fält ënner e reglementéierte Statut, deen enger Kategorie vun Aktivitéiten an den néidegen Autorisatiounen entsprécht.Cellule de renseignement financier (CRF)D'CRF ass déi lëtzebuergesch Cellule de renseignement financier am System fir d'Bekämpfung vu Geldwäsch an Terrorismusfinanzéierung. Déi betraffe Beruffsleit mussen d'Prozedure kennen, déi ënner hir Obligatioune falen.

An d'Praxis ëmsetzen

Mat eise Guiden verdéiwen

Praktesche GuideKYC-Dossier vun enger Entreprise: d'Kontrolle vum Fiduciaire virbereeden

Quellen a Iwwerpréiwung

Referenzen den 20. September 2026 consultéiert. Déi offiziell Schrëtt präziséieren déi uwendbar Konditiounen an Ausnamen.

Dëse Guide erkläert eng allgemeng Virgoensweis. Déi uwennbar Reegele hänke vun Ärer Situatioun of; en ass keng personaliséiert Berodung. Eng Korrektur mellen.

Eng Definitioun gëtt Iech en Uhaltspunkt. Fir Är Situatioun ze préiwen, präziséiert Är Fro bei engem Professionellen.