Den Umfang verstehen
Definition und zu unterscheidende Punkte
Die Analyse einer Gesellschaftskette endet nicht beim ersten Anteilseigner, der eine juristische Person ist. Die Unterlagen und die Begründung müssen aufbewahrt und bei relevanten Änderungen aktualisiert werden.
In Ihrem Dossier
Was sich dadurch in der Praxis ändert
Der wirtschaftlich Berechtigte wird unter den natürlichen Personen nach den anwendbaren Eigentums- oder Kontrollkriterien ermittelt. Eine bloße Berechnung der direkten Beteiligung kann unzureichend sein, wenn mehrere Gesellschaften oder Vereinbarungen beteiligt sind. Die Dokumentation muss die berücksichtigten Beteiligungswege und Kontrollmittel erläutern. Die für ein Register vorgenommene Identifizierung und die von einem der Geldwäschebekämpfung unterliegenden Berufsangehörigen verlangte Identifizierung können ergänzende Überprüfungen erfordern.
Eine Situation zum Verständnis
Pädagogisches Beispiel
Eine Person hält eine Beteiligung über zwei Zwischenstrukturen. Die Analyse führt diese Wege zusammen und prüft die Kontrollrechte, anstatt sich auf einen einzigen auf der ersten Ebene sichtbaren Prozentsatz zu beschränken.
Fiktive Situation, zur Veranschaulichung des Begriffs dargestellt.Die nächsten Schritte vorbereiten
Zu überprüfende Punkte
- Identifier les personnes physiques concernées
- Documenter droits et chaînes de contrôle
- Mettre à jour les éléments lors des changements
Die praktische Frage
Weiterführende Informationen
Que faire lorsque plusieurs sociétés s’interposent dans la détention ?
Établissez un organigramme jusqu’aux personnes physiques et documentez les participations ainsi que les moyens de contrôle pertinents. Ne vous arrêtez pas au premier actionnaire personne morale. Les pourcentages, droits et accords doivent être analysés selon les règles du RBE. Si l’identification reste incertaine, faites examiner le dossier au lieu de désigner une personne par commodité.
Die Begriffe verknüpfen
Die ebenfalls zu kennenden Begriffe
Fahren Sie mit den Begriffen, Ansprechpartnern und Schritten zu diesem Thema fort.
Zur Praxis übergehen
Mit unseren Leitfäden vertiefen
Quellen und Überprüfung
Referenzen am 20. September 2026 konsultiert. Die offiziellen Verfahren erläutern die geltenden Voraussetzungen und Ausnahmen.
Dieser Leitfaden erläutert ein allgemeines Verfahren. Die anwendbaren Regeln hängen von Ihrer Situation ab; er stellt keine individuelle Beratung dar. Eine Korrektur melden.
Eine Definition bietet Ihnen einen Anhaltspunkt. Um Ihre Situation zu prüfen, präzisieren Sie Ihre Frage bei einem Fachmann.