De Lexikon fir ze verstoen an ze handelen

KYC — Clientëkenntnis

KYC ëmfaasst d'Demarchë fir de Client ze kennen, déi besonnesch am Kader vun de Vigilanzflichten géint Geldwäsch benotzt ginn.

Notion comptable, fiscale ou juridique · Redaktioun Fiduciaires Luxembourg · Iwwerschafft den

Den Ëmfang verstoen

Definitioun a Punkten, déi z'ënnerscheede sinn

Den Dossier soll d'Identitéit, d'Aktivitéiten an d'Persounen, déi de Client kontrolléieren, verstoen. D'Ënnerlagen an Aktualiséierunge hänke vun der Situatioun a vum Risiko of; hir Iwwermëttlung soll e Kanal benotzen, deen un sensibel Donnéeën ugepasst ass.

An Ärem Dossier

Wat dat an der Praxis ännert

De KYC-Prozess zielt drop of, de Client an d'Geschäftsbezéiung am Kader vun de Flichten ze kennen, déi fir de Professionellen uwennbar sinn. Hie kann, jee no Risiko, d'Identitéit, d'Aktivitéit, d'Besëtzstruktur an d'Hierkonft vun de Gelder ëmfaassen. Hie schléisst net onbedéngt mat der Ënnerschrëft vum Kontrakt of. Wesentlech Ännerunge mussen berücksichtegt ginn, mat enger proportionéierter Sammlung an enger sécherer Veraarbechtung vun den Dokumenter.

Eng Situatioun fir ze verstoen

Pedagogescht Beispill

Eng Gesellschaft ännert hire kontrolléierenden Aktionär. Si liwwert hirem Déngschtleeschter déi Informatiounen, déi néideg sinn, fir de Clientdossier an de wirtschaftlech Berechtegten ze aktualiséieren.

Fiktiv Situatioun, déi presentéiert gëtt, fir de Begrëff ze veranschaulechen.

D'Fortsetzung virbereeden

D'Punkten, déi ze iwwerpréiwe sinn

  • Décrire la structure de détention
  • Actualiser les changements significatifs
  • Sécuriser la transmission des justificatifs

Déi praktesch Fro

Fir méi wäit ze goen

Pourquoi préparer un organigramme de détention à jour ?

Il aide le professionnel à comprendre les entités intermédiaires et les personnes qui contrôlent le client. Joignez les informations permettant d’expliquer les participations et les changements récents. Un organigramme sans date ou incohérent avec les registres crée des demandes supplémentaires. Le niveau de détail requis dépend de la structure et des obligations du professionnel.

D'Begrëffer verbannen

D'Begrëffer, déi een och soll kennen

Fuert mat de Begrëffer, Uspriechpartner a Schrëtt weider, déi mat dësem Thema verbonne sinn.

Bekämpfung vu Geldwäsch — LBC/FTD'Bekämpfung vu Geldwäsch an Terrorismusfinanzéierung verflicht déi betraffe Beruffstäteg zu Vigilanz-, Organisatiouns- a Kooperatiounsflichten.Wirtschaftlech berechtegt PersounD'wirtschaftlech berechtegt Persoun ass déi natierlech Persoun, déi no de gesetzleche Critèren identifizéiert gëtt als déi Persoun, déi eng Entitéit oder eng Operatioun letztendlech hält oder kontrolléiert.DatespuersamkeetPrinzip, deen doran besteet, d'benotzt perséinlech Donnéeën op déi ze begrenzen, déi fir dat verfollegt Zil noutwendeg sinn.RBEDe Registre des bénéficiaires effectifs (RBE) hëlt Informatiounen iwwer natierlech Persounen op, déi als wirtschaftlech berechtegt Persoune vun den betraffenen Entitéiten identifizéiert goufen.Indirekt KontrollMéiglechkeet, eng Kontroll iwwer eng Entitéit duerch eng oder méi Zwëschestrukturen oder relevant Rechter auszeüben.Commissariat aux assurances (CAA)De CAA ass d’Opsiichtsautoritéit vum Versécherungssecteur zu Lëtzebuerg. Säi Beräich ëmfaasst ënner anerem d’Versécherer, d’Réassureuren an d’Intermédiairen, déi ënner den uwennbare Kader falen.

An d'Praxis ëmsetzen

Mat eise Guiden verdéiwen

Praktesche GuideKYC-Dossier vun enger Entreprise: d'Kontrolle vum Fiduciaire virbereeden

Quellen a Iwwerpréiwung

Referenzen den 20. September 2026 consultéiert. Déi offiziell Schrëtt präziséieren déi uwendbar Konditiounen an Ausnamen.

Dëse Guide erkläert eng allgemeng Virgoensweis. Déi uwennbar Reegele hänke vun Ärer Situatioun of; en ass keng personaliséiert Berodung. Eng Korrektur mellen.

Eng Definitioun gëtt Iech en Uhaltspunkt. Fir Är Situatioun ze préiwen, präziséiert Är Fro bei engem Professionellen.