Fiscalidade e IVA
Balcão OSS: preparar o IVA das vendas à distância
Vendas em linha na UE: compreender o âmbito do OSS, o limiar de 10 000 euros e os dados necessários para acompanhar países, taxas, devoluções e declarações.
Compreender o tratamento · Preparar as declarações
Fiscalidade e IVA das empresas no Luxemburgo
Os impostos diretos e o IVA seguem lógicas distintas. Estes guias ajudam-no a qualificar as suas operações, a preparar os comprovativos e a organizar as trocas necessárias para o acompanhamento fiscal da sua empresa.
Partir das operações e, em seguida, verificar as regras
A natureza da operação, as partes envolvidas e os países implicados podem alterar as questões a tratar. Reúna os contratos, as faturas e os elementos de contexto antes de procurar uma taxa ou uma declaração.
Os dossiês abrangem nomeadamente o IVA, as despesas e a preparação dos controlos. Cada guia precisa o seu âmbito e remete para as fontes úteis; as situações transfronteiriças exigem uma atenção particular.
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22 guidesFiscalidade e IVA
Fiscalidade e IVA
Certificado de residência fiscal: preparar o pedido de uma sociedade
Prepare um pedido de certificado de residência fiscal para a sua sociedade: objeto, período, destinatário, documentos e utilização do documento.
Fiscalidade e IVA
Declaração fiscal de empresa: preparar os documentos e controlar a entrega
Uma declaração fiável começa com contas reconciliadas e um dossiê de provas. Veja como organizar a preparação com o seu fiduciário, até ao acompanhamento da nota de liqui...
Fiscalidade e IVA
Declarações de IVA no Luxemburgo: periodicidade, preparação e controlos
O regime notificado pela AED determina as declarações a preparar. O acompanhamento deve relacionar vendas, compras, operações transfronteiriças, transmissão e pagamento.
Fiscalidade e IVA
Dedução do IVA: controlar os comprovativos e as utilizações mistas
Uma fatura profissional não basta para deduzir todo o IVA. Distinga afetação, atividades que conferem direito, despesas comuns e regularizações.
Fiscalidade e IVA
Despesas empresariais: verificar a sua dedutibilidade no Luxemburgo
Uma despesa paga pela empresa não é automaticamente dedutível. A sua finalidade, justificação e tratamento contabilístico devem ser analisados antes da declaração.
Fiscalidade e IVA
Distribuir dividendos: preparar a decisão, a retenção e o pagamento
Prepare uma distribuição de dividendos: decisão, beneficiários, data fiscal, retenção, formalidades e reconciliação dos pagamentos.
Fiscalidade e IVA
Faturar no Luxemburgo: as menções a verificar
Prepare uma fatura legível e coerente: identidade do cliente, operação, IVA, numeração e documentos. Um método de controlo adaptado às empresas luxemburguesas.
Fiscalidade e IVA
Financiamento intragrupo: documentar os empréstimos e os juros
Documente um financiamento intragrupo: necessidade, convenção, condições, cálculo dos juros, preços de transferência e análise da dedutibilidade.
Fiscalidade e IVA
IRC: compreender os pagamentos por conta e preparar a regularização
Prepare o IRC da sua sociedade: resultado fiscal, tabela atual, pagamentos por conta trimestrais, declaração e reconciliação da liquidação fiscal.
Fiscalidade e IVA
IVA no Luxemburgo: taxas e verificações antes da faturação
A taxa de IVA depende da operação, da sua localização e do regime aplicável. Aplicar sistematicamente uma taxa luxemburguesa porque a sua empresa está no Luxemburgo pode ...
Fiscalidade e IVA
Imposto comercial municipal: compreender a matéria coletável e o município
Compreenda o ICC: atividade abrangida, lucro ajustado, isenção, coeficiente municipal, adiantamentos e controlo do seu processo fiscal.
Fiscalidade e IVA
Imposto sobre o património das sociedades: preparar os dados úteis
Prepare o imposto sobre o património: data-chave, balanço de referência, mínimo desde 2025, cálculo normal e acompanhamento das reservas de redução.
Fiscalidade e IVA
Inspeção de IVA: reunir os documentos e organizar a resposta
Prepare uma resposta a uma inspeção de IVA: pedido recebido, prazos, documentos, reconciliações, exportação FAIA e acompanhamento com o seu consultor.
Fiscalidade e IVA
Nota de crédito e fatura retificativa: corrigir sem perder o registo
Preço incorreto, devolução de bens, fatura duplicada: organize a correção, a reconciliação contabilística e o reembolso sem apagar a fatura inicial.
Fiscalidade e IVA
Prejuízos fiscais: organizar o acompanhamento e os comprovativos do reporte
Acompanhe os prejuízos fiscais por ano: comprovativos, utilizações, prazo de reporte, distinção IRC–ICC e controlo antes de uma reestruturação.
Fiscalidade e IVA
Preços de transferência: documentar as operações intragrupo
Prepare os seus preços de transferência: fluxos intragrupo, funções efetivas, contratos, método, provas de prestação de serviços e reconciliação das faturas.
Fiscalidade e IVA
Regime de isenção de IVA: verificar a elegibilidade e acompanhar os limiares
Compreender o regime de isenção de IVA no Luxemburgo: limiar de 50 000 euros, acompanhamento da ultrapassagem, compras sem dedução e obrigações transfronteiriças a prepar...
Fiscalidade e IVA
Registo de IVA: preparar as primeiras operações
Antes das suas primeiras operações, prepare o dossiê de IVA: atividade, clientes, fornecedores, países, declaração inicial e calendário de acompanhamento no Luxemburgo.
Fiscalidade e IVA
Remuneração do gerente e dividendos: fazer as perguntas certas
Distinga a remuneração do gerente, os dividendos e os reembolsos: funções, estatuto social, fiscalidade, decisões e tesouraria a analisar no Luxemburgo.
Fiscalidade e IVA
Serviços B2B transfronteiriços: localização e autoliquidação
Serviços entre profissionais: determinar o cliente, o local de tributação e o sujeito passivo do IVA antes de escolher a menção de autoliquidação.
Fiscalidade e IVA
Vendas de bens na UE: número de IVA e provas de transporte
Vender bens a um profissional na UE: relacionar número de IVA, transporte, fatura e declarações. Prepare um dossiê de provas utilizável.